3 minutes pour comprendre la fiscalité des entreprises
La pression fiscale est de plus en plus importante en France. Raison pour laquelle, chaque contribuable essaie de trouver des solutions pour réduire le montant de ses impôts. Heureusement, il existe différentes niches fiscales qui vous offrent la possibilité de diminuer votre revenu imposable. Voici 7 astuces pour ne pas payer d’impôts en France.
La défiscalisation immobilière
Les dispositifs de défiscalisation immobilière sont des dispositifs légaux, donnant l’opportunité aux investisseurs de bénéficier d’une réduction d’impôts sur le revenu. Selon les experts-comptables, il existe plusieurs dispositifs :
- Le statut de Loueur en Meublé Professionnel ou Non professionnelle (LMP/LMNP) ;
- Le démembrement de propriété ;
- La loi Denormandie ;
- Le dispositif Pinel ;
- La loi Marlaux ;
- Les groupements Fonciers Forestiers (GFF).
Les travaux au sein de sa résidence principale
Si vous êtes propriétaire, vous pouvez bénéficier d’une réduction d’impôts. Il existe différentes formes de travaux qui peuvent être prises en compte. D’une part, l’ensemble des travaux impactant l’environnement, le développement durable et l’économie d’énergie (isolation, changement du système de chauffage etc.). D’autre part, l’aide aux personnes âgées ou aux personnes physiquement handicapées.
L’assurance vie
Souscrire à une assurance vie vous offre de nombreux atouts fiscaux. Pendant toute la durée de vie de votre contrat, les produits et les intérêts capitalisés sont exonérés d’impôts. Les investisseurs pourront donc profiter pleinement de leur placement. En outre, durant les années d’activation de votre assurance vie, vous échappez à la taxation des plus-values réalisées sur les contrats.
L’emploi d’un salarié à domicile
Les emplois effectués à domicile, payés par une association agréée ou directement par l’employeur, offrent aux contribuables un crédit d’impôt. Ces emplois peuvent être liés au ménage, à la garde d’enfant, au soutien scolaire, à la préparation de repas ou aux petits travaux de jardinage. Le taux de réduction fiscale atteint les 50 % ou plus, selon la situation. De plus, même si vous rémunérez votre salarié par le biais de chèques emploi-service universels, vous payerez toujours moins d’impôts.
La souscription à un plan Épargne Retraite (PER)
Souscrire à un plan retraite est aussi une autre possibilité pour payer moins d’impôts. Depuis 2019, si vous souscrivez à un PER, les sommes versées sur votre contrat sont déductibles de l’impôt sur le revenu et se limitent à 10%. Elles sont déductibles sur les revenus de l’activité professionnelle de l’année précédente, ou sur le plafond annuel de la Sécurité sociale. En 2021, cette déduction a été plafonnée à 32 909 €. Pour les personnes ayant un revenu modeste ou inactives, la déduction est au minimum de 4 114 € et pour les personnes en couple ou pacsées, la majoration du plafond de déduction se calque sur celui du conjoint.
L’investissement dans le capital d’une PME, un FCPI ou un FIP
Le fait d’investir dans le capital d’une PME de moins de 7 ans vous octroie une réduction d’impôt de 25 %. Si votre règlement dépasse le plafond annuel (selon le profil), vous pouvez toujours le reporter sur votre impôt dû au cours des cinq prochaines années afin de payer moins d’impôts.
Le même dispositif existe pour un investissement dans les Fonds Communs de Placement pour l’Innovation ou FCPI ou les Fonds d’Investissement de Proximité ou FIP. Ce sont des investissements qui sont voués à financer le développement des sociétés qui ne sont pas cotées. Pour les FCPI, le contribuable pourra espérer une réduction d’impôt de 18 % des versements effectués avec un plafond de 12 000€ pour une personne seule et 24 000 € pour un couple.
Attention ! si les parts ne sont pas conservés au minimum 5 ans, vous perdez l’avantage fiscal et devrez rembourser la réduction d’impôt obtenu. Besoin de conseils supplémentaires ? Contactez les experts-comptables du cabinet STÉPHANE MAGNAN CPA !
